Pràctica ASI-C3-IAIG: Facturació i comptabilitat. Abanq III
Contingut
Objectius: Albarans. Comandes. Remeses bancàries
En la vida real, una comanda es pot desglossar amb varis albarans, o bé vàries comandes es poden agrupar en un sol albarà.
Aprendràs a fer remeses bancàries per automatitzar el procés de cobrament. D'aquesta manera ens evitem els maldecaps d'haver de comprovar quan un client ens ha pagat,... Normalment les empreses tenen un dia de pagament o cobrament (per exemple, el 20 de cada mes), i aquest dia envien una remesa al banc amb tots els efectes a cobrar. D'aquesta manera agrupem i simplifiquem la tasca de cobraments de rebuts.
Desenvolupament
Pressupost. Aprovació del pressupost i generar la factura
El procés de facturació comença moltes vegades amb el pressupost. Un client ens demana un pressupost, i si aquest s'accepta, s'ha de poder convertir automàticament la comanda.
- Creem un pressupost amb dues línies de detall, i veiem que en la finestra pressupost tenim el botó Aprovar. Es genera la comanda a partir del pressupost. A partir d'aquí és com ho hem fet abans. De la comanda, puc generar la factura que també em generarà un albarà.
En tots aquests exercicis és interessant clicar en el botó Documentos Relacionados que està disponible en els pressupostos, albarans, comandes i factures. D'aquesta manera pots veure com un pressupost està relacionat amb la factura.
Una comanda amb dos albarans i una factura
El principal motiu per que una comanda de client generi dos albarans (comprovants d'entrga del material), és que no tinguem prou stock per servir al client, o bé que el material prové de diferents magatzems.
- Faig una comanda de client, en la que es demana 5 unitats del prod1_XX i 3 unitats del prod2_XX.
- Genero l'albarà d'aquesta comanda. Edito les línies de detall de l'albarà, i serveixo parcialment la comanda: fico 2 unitats del prod1_XX i 2 unitats del prod2_XX. Per tant, la comanda està servida parcialment, i puc veure que així consta: a la columna Servido fica parcial. (si no ho veig, tancar i tornar a obrir la finestra Pedidos).
- Torno a generar un albarà sobre aquesta comanda, i efectivament, l'albarà que se'm genera és el que em completa la comanda (faltaven tres unitats del prod1_XX i 1 unitat del prod2_XX). Puc veure en documents associats a la comanda que efectivament té dos albarans.
- Aquesta comanda encara no té factura. Com que la comanda consta com a servida, el botó Generar factura està deshabilitat. Hi ha dues possibilitats: generar una factura per cada albarà (botó Generar Factura) o, millor, agrupar els dos albarans en una sola factura. Per fer-ho d'aquesta última manera, creo una factura cercant el client, i no fico res a detall. La grabo. Ara, si em poso sobre la factura, veig que el botó Asociar està habilitat. Marco el botó, i ja puc associar els dos albarans a aquesta factura.
- Anem a qualsevol dels documents associats a aquesta operació (comanda, albarà, factura), vaig a Documentos Relacionados, i he de veure que una comanda té una factura i dos albarans.
Dues comandes en un albarà
un cas típic és que tingui en un sol dia dues comandes del mateix client, potser perquè la primera comanda és incompleta i estava pendent de resoldre algun dubte i, en comptes de modificar la primera comanda, es completa amb una segona comanda. Com que l'albarà està associat a l'entrega de la mercaderia, puc fer les dues comandes amb un sol albarà, i generar una sola factura per a l'albarà.
Tresoreria. Efectes a cobrar
- A la meva empresa li he d'afegir un compte bancari (si encara no el té). Això es fa des de Tablas Generales > Cuentas Bancarias. A Contabilidad (subcuenta) de moment no fico res.
- Creo un client, en el què el mode de pagament és a 3, 6 i 9 mesos. Per fer-ho, quan creo el client, en la pestanya comercial, vaig a crear una nova forma de pago. La forma de pago l'anomeno a 3-6-9 meses (dies aplaçats: 30 dies, aplaçat: 33%; 60 dies, aplaçat: 33%; 90 dies, aplaçat: 34%)· Generar recibos como emitidos: significa que quan faci una factura es generaran tres rebut, i aquests rebuts estaran emesos, però no estaran pagats.
- El client ha de tenir un CC associat si encara no el té. Quan creo el compte he de marcar el botó Cuenta de domiciliación: Se ha establecido la cuenta de domiciliación para este cliente. Aquesta és la manera de dir de què quan faci una remesa per enviar el banc, el banc sabrà quin és el CC del client. A més, en la pestanya Comercial de client, on posa Remesar en he de ficar aquest CC. Això vol dir que en el fitxer de la norma 19 sortirà aquest CC com a compte associat al client.
- Faig la venta del servei_XX, creant directament una nova factura. A forma de pago, l'opció per defecte és la que he assignat al client: 30-60-90. Venc el servei, i es genera la factura sense problemes.
- a documents relacionats, veig que a part de la factura s'ha generat tres rebuts. Aquests rebuts els puc veure a Tesoreria > Recibos de clientes. Aquí podria afegir un pagament o una devolució per a aquest rebut. Veig que la data de venciment dels rebuts és d'aquí a tres, sis i nou mesos, com ha de ser. Assegurar-se de què els rebuts estan associats al CC del client (pestanya Domiciliación Bancaria).
- Remeses. Vaig a Módulos > Área de Facturación > Tesorería. Vaig a remeses (info a http://www.contabilidad.tk/node/1311), i genero una nova remesa bancària a partir d'aquest rebut (el subcompte associat és 572: Bancos e Instituciones de crédito). Una remesa pot incloure diferents rebuts. Exporto a fitxer segons al norma 19 (cercar el botó Volcar remesa a disco en Norma 19, a dalt a la dreta), i obtinc un fitxer que es pot operar mitjançant banca electrònica. Visualitzar el fitxer i identificar els conceptes (CC del client, el nostre CC, data venciment i quantitat). Aquest és el fitxer que s'envia al banc i ells s'encarreguen de carregar en el CC del client, i abonar la mateixa quantitat en el nostre. Els bancs s'emporten una comissió per fer aquesta feina. Dóna-li el nom remesa_XX.txt
- La idea és que tinc molts clients, i cada mes faig una remesa que envio al banc amb el format de la norma 19. Per saber quins rebuts he d'incloure en la remesa, he de filtrar els rebuts cercant per data de venciment.
5180B02352961000301009 InfoSiAL, S.L. - Creadores de AbanQ - ht 21003055 5380B02352961000301009301009InfoSiAL, S.L. - Creadores de AbanQ - ht21003055002101365716 01 5680B02352961000000001 client1 2100305503210136574400001148000000000000000000R.00010A000003-01 5880B02352961000 0000114800 00000000010000000003 5980B02352961000 0001 0000114800 00000000010000000005
Entrega
entrega el fitxer remesa_XX.txt, edita'l i a sota identifica ben clarament la següent informació:
- la nostra empresa
- el nostre NIF
- el nostre CC
- l'empresa del client
- NIF client
- CC client
- data de la remesa
- import a cobrar
Recursos
- www.abanq.org.
- Guia d'usauri d'abanq a la web i al Moodle
Durarda
3 hores
creat per Joan Quintana Compte, octubre 2009
